Analisis de Estados Financieros…su importancia

El análisis financiero es una disciplina dirigida a desarrollar metodologías de investigación y de diagnóstico de la situación financiera de una organización, basados en la información económico – financiera y en la información del entorno económico con el cual ella interactúa, hoy en día, el entorno se ha vuelto cada vez más cambiante y turbulento, por lo que se hace imprescindible el análisis financiero de la organización, dado que este análisis proporcionará información relevante al proceso de toma de decisiones en la empresa, como también, en las decisiones de los inversionistas externos que desean invertir en una organización determinada, con una visión de largo plazo, el estudio de los estados financieros tiene por un lado, su fundamentación en el logro de un objetivo operacional y, por otro lado, que tenga una estructura que permita organizar su contenido, utilizar métodos y técnicas de análisis claros y definidos. Durante mis años como profesor universitario de finanzas, siempre le dedique fundamental importancia a este tema y lo que significa analizar los resultados financieros de una empresa, el problema radica a la hora de tratar de interpretar los resultados y señales que un analista recibe cuando evalúa una gestión financiera y es que el cúmulo de información que nos proveen los análisis a veces es tan confuso que los mensajes son muy variados, entonces me permito con este comentario definirles…que es la información?? …y que son todos hechos que ocurren en una organización que modifican nuestra actitud o comportamiento y nos obligan a actuar, nos obligan a decidir. Las empresas han necesitado en algún momento saber sobre su situación financiera para así determinar y evaluar la gestión y tomar las decisiones correspondientes sobre los agentes que intervienen en su funcionamiento, es por esto que es necesario que en cada una de estas entidades se implementen las herramientas necesarias y puedan interpretar la justa realidad y tomar decisiones con las personas que están afectadas por un entorno socio-económico cambiante, en el cuál la incertidumbre de lo que pueda pasar con sus empresas es una constante, necesitan disponer de métodos o herramientas para evaluar su funcionamiento en cualquiera de los periodos de su existencia, en el pasado para apreciar la verdadera situación que corresponde a sus actividades, en el presente para realizar cambios en bien de la administración y en el futuro para realizar proyecciones para el crecimiento de la organización. Se pone de manifiesto que la supervivencia de la empresa esta íntimamente ligada con la gestión y comportamiento de todos los elementos que intervienen en los procesos de intercambio de su operación diaria, para ello se han implementado una serie de técnicas para juzgar todos estos aspectos que pueden proporcionar en cualquier instante información útil y precisa de la empresa que ayudarán a tomar decisiones rápidas y eficaces en un momento determinado. Como comente antes, la interpretación de los datos es lo más complejo del proceso y es por ello que surgen dos preguntas, a saber; ¿el análisis financiero tiene algo de ciencia?, se considera que si, ya que existe una metodología clara y definida y además explica las causas que generan una situación determinada ¿ el análisis tiene algo de arte?, indudablemente, ya que el analista se transforma en un verdadero artista para poder interpretar intuitivamente la información contable, porque existe una integración de relaciones, y tiene como función “develar lo que está detrás de los números, lo que está generalmente oculto”, esto lo logra a través de utilizar su imaginación creativa. El pilar fundamental del análisis financiero, esta contemplado en la información que proporcionan los estados financieros de la empresa, teniendo en cuenta las características de los usuarios a quienes van dirigidos y los objetivos específicos que los originan, entre los más conocidos y usados son el Balance General y el Estado de Resultados que también es llamado de Perdidas y Ganancias, que son preparados, cada mes o al final del periodo de operaciones por los administradores y en los cuales se evalúa la capacidad de la empresa para generar flujos favorables según la recopilación de los datos contables derivados de los hechos económicos. También existen otros estados financieros que en ocasiones no son muy tomados en cuenta y que proporcionan información útil e importante sobre el funcionamiento de la empresa, entre estos están: el estado de cambios en el patrimonio, el de cambios en la situación financiera y el de flujos de efectivo entre otros, para lograr un óptimo análisis e interpretación de la situación financiera de una empresa, se debe poseer la mayor información posible, es decir, no basta solamente con la obtención de los estados financieros mencionados sino, que debe consultarse los diferentes informes y documentos anexos a los mismos, como también indispensable a la información proveniente del ambiente externo la organización. El objetivo más importante de un buen análisis de los estados financieros consiste en establecer el diagnóstico financiero de una empresa: • Identificación de los parámetros de la “salud financiera” de una empresa • La concepción y la elaboración de un diagnóstico financiero requieren inicialmente la determinación de algunos elementos o parámetros claves que permitan realizar una “fotografía general de la salud financiera” de una empresa y que son, temas de estudio para el analista financiero. • Bajo esta idea, parece que el “valor” de una empresa debe apreciarse, sobre la base de los balances y de los estados de resultados, según dos ópticas complementarias: • La estructura del patrimonio y la calidad de la gestión, estos dos aspectos responden a las preguntas sobre; el equilibrio financiero: ¿Cuáles son las inversiones de la empresa?, ¿Cuáles son sus fuentes de financiamiento?, ¿Existe adecuación entre el financiamiento y las inversiones? • Sobre la rentabilidad: ¿La empresa es rentable?, ¿Tiene ella operaciones beneficiarias?, ¿Remunera convenientemente a sus accionistas? Sobre el tema de la liquidez o la solvencia: ¿La empresa posee buena posición de tesorería?, ¿Puede hacer frente fácilmente a sus compromisos o deudas comerciales y financieras a corto plazo?, ¿Cuál es su capacidad de pedir prestado? En la empresa, de acuerdo a la estructura que posea la misma, es necesario que este proceso sea realizado por un especialista o asesor financiero, con la participación de todas las áreas organizativas teniendo en cuenta las técnicas de solución de problemas de grupo para generar un informe detallado que debe ser discutido en la junta directiva, aunque la ejecución de esta tarea se lleve a cabo en áreas especializadas de la Organización, constituye una responsabilidad de la alta gerencia de la empresa, teniendo en cuenta que toda decisión implica una adecuada fundamentación de las variaciones que se produzcan en la empresa a causa de ella, así como el grado de sensibilidad de los resultados económicos ante estas variaciones. En resumen, el análisis financiero permite evaluar el potencial financiero de la empresa y, en particular, su competitividad financiera así como sus capacidades de endeudamiento y de cobertura de dichas deudas y así posicionar la empresa frente a su entorno financiero – a los bancos y al mercado financiero – confrontando sus características a las normas y restricciones emitidas por este entorno, por lo tanto, el análisis financiero ya no es una disciplina autónoma, sino más bien, es uno de los aspectos de una evaluación más amplia, el diagnóstico global de una empresa.

Freddy Reyes

Consultor de Gerencia y de Finanzas

 freyes@entmi.com

Planificacion Financiera Personal….como hacerla?

El valor del futuro, se mide, por la cantidad de metas, que se quieren lograr, no es una suma de lo que hemos sido, sino de lo que anhelamos ser…

 

 

Planificar nuestras finanzas es el proceso de identificación de metas para el manejo de los movimientos de los flujos de  activos y pasivos de dinero a mediano y largo plazo, y la implementación de los pasos adecuados para lograrlas, simplificando, partimos de evaluar dónde estamos hoy económicamente hablando, patrimonio, deudas, ingresos y egresos, hacia dónde vamos, y lo que es más importante, hacia dónde queremos llegar y cómo lo lograremos, en la Planificación Financiera Personal, todo gira alrededor de la persona y sus deseos y necesidades personales, es un proceso que se desarrolla a lo largo del tiempo, con las correspondientes modificaciones conforme cambian las condiciones y el entorno.

En este proceso se identifican las metas y se diseñan de acuerdo a un monto establecido y un tiempo para alcanzarlas, cuánto dinero necesito y en cuánto tiempo lo conseguiré, en mi experiencia la necesidad de un asesor financiero nos da una visión externa y objetiva del desarrollo del plan, aportando experiencia y conocimiento del mercado dándole siempre  prioridad  al interés del cliente, este aporte es muy importante, teniendo en cuenta que el dinero trae aparejadas muchas emociones, que pueden afectar de forma negativa al logro de los objetivos.

Hoy podemos decir que todas las personas y familias, cualquiera sea su nivel socioeconómico, necesitan de un Plan Financiero especialmente porque en estos tiempos  la movilidad social y laboral es mucho mayor, una persona a lo largo de su vida puede cambiar varias veces de trabajo, o incluso de carrera, también es posible que quien hoy es dueño de un negocio, en algún momento deba buscar un trabajo en relación de dependencia, y quizás alguna vez volver a ser independiente, conociendo que los sistemas de seguridad social hoy no cubren las necesidades y las expectativas de una persona a retirarse, lo que hace que cada uno deba proveer a sus necesidades para el retiro, período éste que se está ampliando dada la mayor expectativa de vida,  entonces: ¿Qué es la planificación financiera de una persona? la definimos en grandes líneas como el proceso en el cual se trazan unas estrategias para el manejo de las finanzas personales con el propósito de alcanzar estabilidad, seguridad y libertad financiera a corto y largo plazo y aquí surge otra pregunta  ¿Cómo podemos alcanzar la seguridad financiera? ,  el secreto es aprender a controlar las cosas que puedes controlar, como por ejemplo: efectivo para tu retiro, fuentes alternativas de ingresos, diversificar tus opciones de inversión, entre otras.

Existen cuatro factores determinantes en la planificación financiera personal que toda persona debe tener claro, los cuales te ayudarán a alcanzar esas metas que tienes en mente a corto y largo plazo, en la medida en que entiendas y ejecutes cada uno de estas decisiones te será más fácil alcanzar tus metas financieras.

 

1. Cancelación de deuda y creación de capital: en principio si eres una persona que tiene muchas deudas, tu objetivo principal es la cancelación de las mismas. De esta forma, podrás contar con más dinero para poder invertirlo en tu futuro e ir creando un fondo de retiro.

 

2. Adquisición de tu vivienda principal: es importante que todos contemos con una residencia, este es el sueño de toda persona, algunas están toda su vida planificando la compra de su residencia, para poder brindarle a su familia estabilidad y seguridad  y otros por otras razones tienen que posponerla.

 

3. Protege tu Familia: para todos es muy importante proteger los suyos, en caso que faltes, deberías contar con algunas estrategias de protección  que te garanticen la seguridad de tu familia.

 

4. Ahorrar y asegurar tu futuro: cuando hablamos de asegurar tu futuro nos tenemos que preguntar: ¿Qué quieres hacer cuando te retires? ¿Cuánto dinero debes tener ahorrado en tus años de retiro para mantener tu estilo de vida actual? La contestación para estas preguntas es ¡Invertir en tu futuro! ¿Cómo lo vas a hacer? con herramientas de inversión a corto y largo plazo que te garanticen un retiro sin preocupaciones y la independencia financiera tan soñada, a tal efecto considere:

 

 

• Revisar su patrimonio, restando a todas sus propiedades el total de lo que usted no tiene o lo que debe ,esta operación le dará como resultado una cantidad de dinero, la cual será su balance personal, realice este ejercicio cada mes para determinar si las acciones que esta tomando, son las correctas para mejorar su economía personal y familiar.
• Si le es posible, trate de no gastar el dinero que le aumenten o que reciba de manera adicional: mejor ¡ahórrelo!
• Reserve una parte de su dinero para emergencias, es muy importante tener disponible cierta cantidad de dinero para cubrir emergencias como: situaciones de salud de algún integrante de su familia; procure que este dinero esté en alguna cuenta bancaria que sea segura y que pueda disponer del dinero en un plazo conveniente, si utiliza este dinero sólo para emergencias e imprevistos, le ayudará a no convertir “el dinero de su retiro” en “dinero para emergencias”.
• Considere el invertir su dinero en un seguro, si usted destina de manera constante como parte de sus gastos mensuales, trimestrales o semestrales, cierta cantidad de dinero para mantener protegido su hogar, la salud de la familia, su auto y sus pertenencias más valiosas; a la hora en que se presenten desafortunados sucesos, no se verá en apuros económicos, actualice sus pólizas en el momento necesario, considere que lo inevitable son de las pocas cosas que no se planifican y pueden dañar su economía y sus planes financieros.

 

• Aunque no lo crea, es importante que tenga en mente y determine cuánto dinero tendrá cuando se retire. Investigue opciones que le ayuden a aumentar el dinero que recibirá en el momento de su pensión.
• Tal vez piense que es muy pronto, pero es mejor y muy importante, tener su testamento listo, así podrá asegurarse en vida de que su patrimonio quede en buenas manos; además de que les evitará a sus seres queridos, el que tengan que realizar largos y costosos trámites.
• Mantenga en un lugar seguro, todos los documentos de importancia como sus estados de cuenta, contratos, pólizas de seguro y todo lo demás relacionado a sus finanzas y que tenga que ver con su familia.
• El lugar puede ser una caja de seguridad en el banco o en su hogar; además tenga a la mano una copia de ellos en otro lugar, ya que por si alguna razón los originales se destruyeran o perdieran, necesitará las copias para realizar los trámites y comprobar la autenticidad de éstos.
• Siempre este preparado para enfrentar cualquier situación; por supuesto que nadie quiere pasar por un divorcio o muerte de algún familial,  pero es mejor ser precavido.
• Pida ayuda, si usted cree no poder cumplir con estos consejos para mejorar sus finanzas personales,  seleccione un profesional especializado y debidamente licenciado  y  juntos revisen y controlen los estados de cuenta, los recibos, los informes de sus inversiones, los contratos, las fechas de vencimiento de las pólizas de seguros, etc.
• No se quede con dudas, acerca de cómo manejar su dinero o como su asesor lo esta haciendo, aclárelas, investigue y nunca invierta en algo que no conozca o que no entienda,  si a pesar de esto no logra sentirse tranquilo, no dude en pedir otras opiniones.

 

 

 

Tomar decisiones para conseguir sus objetivos financieros, optimizándolos y planeando el principal objetivo, el ansiado retiro, reduce la incertidumbre y le ofrece una visión amplia de su situación financiera actual y de sus proyecciones en el futuro, cuanto antes inicie una planificación financiera personal, más pronto puede empezar a cosechar sus beneficios. No se arrepentirá!

 

Freddy R. Reyes

Consultor Financiero y de Gerencia

freyes@entmi.com

www.haganegociosenusa.com

El seguro de Salud en Estados Unidos..una necesidad

Una de las preocupaciones más grandes de cualquier inmigrante que llega a los Estados Unidos es entender cómo funciona el seguro de salud, el tener acceso a cuidados médicos calificados cuando sean necesarios debe ser una prioridad, sin embargo, el sistema de salud de este país puede ser diferente al de muchos países de América Latina y en ocasiones es confuso, todo el mundo sabe que Estados Unidos es un País que ofrece muchas oportunidades pero una de las desventajas que tiene en comparación con otros Países es su sistema de salud, todo el mundo esta expuesto a situaciones en las que tenemos que usar este sistema, unos con mas otros con menos frecuencia y  como los costos son muy altos es por ello que un seguro de salud se hace mas que una opción una necesidad, cuando venimos  legalmente a Estados Unidos a vivir y trabajar  hay muy pocos servicios gratuitos y la mayoría de ellos son costosos, a diferencia de otros países, hay muy pocos programas subsidiados por el gobierno, a excepción de uno para personas mayores de 65 años quienes hayan cotizado en el seguro social y uno para las personas en pobreza extrema, por eso la necesidad de los seguros médicos es determinante , debe estar consciente que este tipo de protección puede significar un costo económico mensual importante dependiendo  de sus necesidades sin embargo se ven ante un gran dilema con los seguros de salud, tenerlos cuesta una fuerte porción del presupuesto familiar, pero no tenerlo puede resultar en un desastre financiero de grandes proporciones.

 ¿Debo Comprar Seguro médico?

La adquisición de un seguro médico es una decisión personal, que depende de las necesidades de usted y de su familia, el propósito principal es ayudarle con los gastos de las visitas al doctor, hospitalizaciones, recetas de medicinas y otros gastos asociados, usted puede comprarlo por su cuenta, a través de su empleador o una sociedad, la mayoría de los planes ofrecen una protección individual o familiar, existen cuatro categorías de planes para residentes legales de los Estados Unidos:

1. HMO por sus siglas en ingles (Organización de mantenimiento de la Salud) provee una red exclusiva de doctores, hospitales y cuidadores alternos, usted puede visitar a uno de los doctores de la red del proveedor de HMO.

2. POS por sus siglas en ingles (punto de servicio) provee un grupo de médicos, pero también permite que usted elija un doctor fuera del grupo, si decide elegir un proveedor fuera de la red, puede requerirle pagar un pago o un deducible más alto.

3. Cargo por el Servicio permite que usted elija sus propios doctores, el plan cubrirá una parte del costo y usted pagará el restante.

4. PPO por sus siglas en ingles (organización preferida de médicos) le ofrece la opción de ver un medico dentro del grupo o de elegir su propio doctor u hospital.

¿Qué tipo de seguro médico es conveniente para mí?

Determine si usted es elegible para comprar seguro médico a través de su patrono o una sociedad, estos planes son menos costosos que si compra un plan individual.

¿Usted necesita una cobertura individual o familiar?

¿Qué es más importante para usted, flexibilidad de los proveedores o del costo del servicio? los costos asociados a un HMO son generalmente menores, el plan POS le permite elegir un proveedor fuera del grupo, pero usted tendrá que pagar un deducible o un pago más alto.

¿Usted necesita visitar a menudo a los especialistas?

Un HMO le requerirá obtener un referido de un médico primario antes de que usted pueda ver a un especialista, en plan POS, usted no necesitará un referido para ver a un especialista dentro del grupo, pero si para ver a uno afuera el grupo.

¿Cómo adquirir un seguro médico?

•           Determine sus necesidades de antes de comprarlo, determine que tipo sería el mejor para usted y su familia, familiarícese con los diversos tipos de planes.

•           Compare el costo de las pólizas, compare el precio de la prima mensual y de los costos adicionales tales como deducibles, co-pagos, y coseguros, la información puede estar disponible a través de su patrono o directamente con  la compañía aseguradora…

•           Vea si sus doctores y hospitales preferidos están en el plan.

•           Investigue la calidad y el costo del servicio que le ofrecen

Hay también seguros para viajeros internacionales, los viajes al exterior implican riesgos, puede necesitar regresar a su país de origen debido a una emergencia personal, puede necesitar hospitalización o evacuación aérea debido a una emergencia médica, en muchos casos, su seguro actual no le proporcionará la protección adecuada para estos y otros riesgos, sin la protección apropiada para viajes, usted puede quedar expuesto a un número considerable de responsabilidades financieras, muchos viajeros internacionales descubren que sus pólizas de de sus países de origen, proveen poca o limitada protección mientras viajan en el extranjero, el seguro de salud para viajeros es una gran ayuda a corto plazo para cubrirlos durante un viaje, el plan cubre una enfermedad accidental al comienzo y durante su viaje se puede comprar antes del viaje o mientras esté de viaje, los costos de los planes varían según la cobertura máxima y deducible elegida.

Actualmente existen muchas clases de seguro de salud para escoger, y también existe un mayor énfasis en el papel que juegan los consumidores para manejar su atención médica y las finanzas de su atención médica, existe un enfoque en ofrecer información sobre los costos de la atención y la calidad de la atención médica para ayudar a los consumidores y empleadores a escoger entre las muchas opciones que les están disponibles.

•           Un seguro de gastos médicos mayores es una inversión continua y de largo plazo, preferentemente debe conservarlo siempre, si este año compra una protección y el próximo año deja de contratarla, usted perderá beneficios sobre su póliza, en consecuencia, reflexione sobre las posibilidades reales que tiene de pagar la prima cada año.

•           La elección de un plan de seguro es muy compleja, por lo que es importante que recurra a la asesoría de un agente profesional debidamente licenciado y regulado por las autoridades de Estados Unidos

•           Es importante leer el contrato cuidadosamente, toda vez que además de especificar la cobertura médica, también se especifican las exclusiones y los períodos de espera para cubrir una enfermedad, de acuerdo con la Ley sobre el Contrato de Seguros si la póliza no coincide con lo pactado por usted y la aseguradora, podrá pedir los cambios correspondientes dentro de los 30 días a partir de recibir su póliza.

•           Si cambia de aseguradora, prefiera hacerlo con una que reconozca su antigüedad como asegurado, de esta manera puede obtener beneficios como disminuir periodos de espera e inclusive pagar menos por la prima.

Un seguro de salud le ofrece seguridad y tranquilidad de espíritu,  con esta  decisión lograra la protección médica apropiada, entonces le será  muy fácil asegurar su futuro y la salud de su familia de modo que usted puede concentrarse en lograr sus metas y tener éxito en sus proyectos, si tiene alguna inquietud o preguntas puede escribirme a mi mail freyes@entmi.com

 

Freddy R. Reyes

Consultor Gerencial y de Finanzas

freyes@entmi.com

El Cambio en la Organizacion…como hacerlo

El impacto de diversas variables externas especialmente en estos tiempos como las  macroeconómicas, nuevas regulaciones, la necesidad de rediseñar total o parcialmente la estructura organizacional,  las decisiones de fusionar o adquirir una empresa, la incorporación de nuevas tecnologías, la creación de nuevas unidades de negocios, o el rediseño  de nuevos procesos, son sólo algunas de las causas que generan en una organización, o en determinadas áreas, una situación de cambio, cambio que la mayoría de las veces no se planifica ni administra eficientemente.

 

Administrar o gerenciar el proceso de cambio implica involucrar y apoyar a las personas, para que primero visualicen, luego internalicen y posteriormente se involucren voluntariamente en el logro del objetivo de la nueva situación. En nuestra época el cambio es un proceso natural,  existen causas  relevantes que son las que están impulsando cambios significativos, en nuestras vidas, en nuestra organización, como son la crisis, la globalización y otros, el reto de las organizaciones es comprender lo que está pasando en el entorno y hacer cambios de acuerdo a ello, la gerencia tiene la obligación de producir el cambio y romper los paradigmas, el trabajo consiste en crear una estructura de tal manera que sobre ella pueda producirse el cambio, el rol de los dueños o la alta dirección en el proceso de cambio incluye un programa intensivo de “comunicación” que debe  ser  muy fluido, participativo y debe  emocionar a la gente, una de las principales causas del cambio esta orientado por las necesidades del cliente, el cliente es la razón de ser del negocio,  por ello se debe de producir el cambio orientado a las necesidades del cliente.

 

El cambio no es un momento; es un largo proceso que implica facilitar una etapa tremendamente compleja como lo es la transición, período durante el cual tiene lugar una vasta gama de expresiones, comportamientos y manifestaciones que si no son tomadas en cuenta pueden generar el más rotundo fracaso y la demora  innecesaria de objetivos empresariales  prioritarios para la estrategia del negocio.

 

Algunas organizaciones no dan la importancia  ni prestan la atención al factor humano en una  situación de cambio, suponen haciendo foco exclusivamente en cuestiones técnicas que naturalmente son condición necesaria, pero no suficiente para que el cambio sea internalizado exitosamente,  en la energía creada por el cambio, hay elementos muy importante; uno de ellos es la resistencia al cambio y es  lógica por el temor a la pérdida de algún privilegio o la modificación del estado actual de cosas, las personas no se resisten al cambio por molestar a nadie, sino que como un proceso natural de reacción ante lo que perciben como una amenaza, entonces hay que trabajar en  reducir las barreras del cambio con mayor participación  de  los involucrados en  el cambio,

 

Si bien es difícil medir los costos de un ineficiente manejo de la transición, sabemos que los riesgos que se corren por un mal manejo del cambio son muy altos y afectan por mucho tiempo la organización por ejemplo:

 

•           Resultados finales peores que los existentes antes del cambio.

•           Esfuerzos duplicados y costos elevados.

•           Fijación de objetivos más complejos, pero con menor cantidad de personas para alcanzarlos.

•           Retorno a las viejas prácticas luego de haber intentado algo nuevo, lo que implica pérdida de credibilidad y confianza hacia la organización a la hora de encarar futuros procesos de cambio.

•           Efectos desfavorables en el clima organizacional.

 

Así que los ejecutivos que están gerenciando este proceso de cambio deben dirigir la organización hacia el futuro, creando una “comunicación” permanente y una visión positiva para alcanzar y proveer simultáneamente el apoyo emocional necesario para los individuos que afrontan el proceso de transición, que es el proceso psicológico por el que las personas deben pasar para encontrarse con la nueva realidad  donde a veces las personas involucradas no ven totalmente claro el norte de la situación y emergen las trabas, las dudas, los costos del cambio, las desventajas del mismo y los perjuicios personales les podría traer aparejado a cada uno: pérdida de poder, de status, duplicación o sobrecarga de tareas, posibles nuevos jefes, y asimismo, emergen auto cuestionamientos acerca de su capacidad, e interrogantes de la más diversa, y en muchos casos justificada índole y en este  momento tiene un impacto directo en el desempeño y motivación de las personas afectadas,  generando reacciones de la más variada magnitud, que si no son escuchadas, pueden dificultar el camino hacia el objetivo deseado, en conclusión las condiciones actuales han determinado que más allá de una simple relación causal entre la cultura organizacional, el cambio, el impacto de la tecnología, la gestión   del recurso humano, se  vinculan  todos estos elementos, que generan desafíos permanentes implícitos en los retos que debe enfrentar toda organización en estos tiempos.

 

Freddy R. Reyes

Consultor de Gerencia y de Finanzas

freyes@entmi.com

La Estrategia en la pequena Empresa

“El valor del futuro, se mide, por la cantidad de metas, que se tiene planificado lograr. “

Un plan es una herramienta clave en las pequeñas empresas, una empresa sin plan, es como un automóvil sin dirección, así que es conveniente al menos tener un bosquejo a donde se quiere ir, que no tener nada en lo absoluto, para elaborarlo no necesita tanto tiempo, no requiere mantener cerrado su negocio y separarse del mundo exterior, para crear un plan estratégico que tenga éxito, hay un dicho común,  “La estrategia es mas importante que el dinero” diferente al presupuesto que  no es sino la expresión cuantitativa de un plan de acción y una ayuda la coordinación y la ejecución de las operaciones del negocio  y esta dirigido a cumplir una meta prevista, se entiende por un plan estratégico, el diseño de estrategias para que las empresas tengan la capacidad de adaptarse a las condiciones del medio cambiante y poder tener la posibilidad de ganar y mantenerse en el mercado y estas  estrategias de negocios deben ser delineadas sobre la base de las necesidades específicas del mercado.

Toda organización necesita y diseña estrategias para el logro de sus  metas previamente definidas, esto planes pueden ser a corto, mediano y largo plazo, según la característica de cada empresa, todas las empresas deben tener un plan estratégico por todo lo que ello implica: entender sus fortalezas y debilidades , sus amenazas y oportunidades, tener una misión, visión y valores perfectamente definidos y lo mas importante compartidos por toda la organización, en esta vida, ya sea la personal o empresarial siempre es necesario hacer de vez en cuando un alto en el camino, pararse a pensar, definir lo que quiero hacer y retomar la marcha con más fuerza, porque sino, seguiremos sin establecer metas y objetivos para ser exitosos, entonces que debemos hacer:

 

Sea diferente: El resultado de un plan estratégico bien ejecutado es desarrollar una ventaja competitiva.

Establezca su razón de ser: Establecer la misión es establecer el propósito de su compañía. Esto servirá también como una guía para las operaciones diarias y la toma de decisiones.

Visualice el futuro: Una visión estratégica es la imagen del futuro de su empresa ¿como se verá nuestra empresa de aquí a cinco o diez años?

Haga un análisis interno: Analizar las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas lo ayudará a ver su empresa de una manera crítica.

Diseñe un  perfil de sus clientes: Usted necesita conocer las necesidades y los gustos de sus clientes mejor que la competencia.

Redacte sus metas y objetivos: Lo llevarán hacia su misión y visión. Los objetivos establecen la agenda, son amplios y globales por naturaleza. Las metas deben ser cuantificables y sustentar sus objetivos.

Con que recursos: Como en todo negocio, el presupuesto nunca es suficiente para hacer todo lo que usted quiere. Establezca sus metas basado en prioridades

Tome decisiones: Las acciones establecen los planes específicos de cada decisión, controle los asuntos por hacer

Mida los resultados: defina las metas cuantificables, establezca un plan de control que le servirá como panel de control pata vigilar el rumbo de su negocio

Tenga el habito estratégico: Haga revisiones de estrategia cada cierto tiempo para conocer el progreso logrado para alcanzar la meta y no olvide tomar acciones correctivas cuando sea necesario.

La clave del éxito no es la suerte de estar en el sitio adecuado en el momento oportuno, ni una brillante intuición; sólo una reflexión serena cimentada en el conocimiento profundo de sus estrategias y de las reglas de juego, del medio en el que se desenvuelve la actividad y de las características de la empresa, podrán llevarlo a alcanzar sus metas.

Freddy Reyes, 

Consultor Gerencial y de Finanzas

freyes@entmi.com

En las crisis no hay solamente numeros

En tiempos de crisis el mejor recurso es el humano

 El éxito de las compañías hoy en día se mide en la capacidad y talento de su gente., los ojos, el cerebro, el corazon y la columna vertebral  de las Empresas., en el momento que la crisis afecta la empresa, la selección de la persona adecuada para la gestión de la organización es crucial, en esta situación, tener el gerente más capacitado, el lider más inteligente, el asesor más apropiado puede ser una cuestión de vida o muerte, ya que tomar la decisión errónea tendrá un efecto devastador sobre el futuro de la empresa.

En los momentos que en las empresas, deciden hacer reestructuraciones causadas por tiempos turbulentos, se desarrolla un proceso sumamente complejo y de tensiones para la empresa, y esto afecta a todos los elementos en el ambiente , como: los duenos del negocio, la gerencia, los empleados, los proveedores y los clientes.

Es cuando la gerencia convoca a la administracion de la Compañía y le exige números y datos para examinar la situacion, con el objetivo de  proponer una reduccion de costos y revision de las proyecciones financieras en base al cumplimiento o no de los objetivos y metas,  se evaluan los diferentes escenarios y los distintos aspectos que tendrán consecuencias aqui  se plantean las condiciones para decidir en el mejor contexto posible.

Reducir el personal puede ser un acto reflejo como reacción a las presiones del mercado, pero las organizaciones tienen que recordar que despedir puede salir caro, como en el costo de reclutar nuevos empelados cuando la situación vuelve a mejorar,  en un mercado de trabajo poco propicio, algunas personas prefieren mantener su puesto aunque tenga que hacer algunos cambios, este tipo de estrategias son muy útiles cuando el mercado vuelve a repuntar.

Hay soluciones “inteligentes” de reducir o controlar el gasto, que comenzar a despedir a la gente de manera indiscriminada, por ejemplo,  gestionando los gastos de representación, evaluando los bonos y las comisiones o revisando las políticas y los procesos de contratación, los empleados y los empresarios se pueden beneficiar de una planificación de remuneración que sea eficiente desde el punto de vista de los costos, aunque en la práctica, pudiera significar introducir remuneraciones flexibles y ofrecer opciones para sacrificar parte del salario, algunos cambios sencillos pueden significar un ahorro financiero significativo para las empresas y beneficios para los empleados, sólo después de probar algunas de estas alternativas, se puede decidir soluciones más traumáticas.

 

 Unas sugerencia para enfrentar los periodos criticos en las empresas con relacion al personal:

 

•           La Reducción de costos de personal, preferiblemente sin despidos, unida a negociaciones restrictivas relativas a contratos flexibles, jornada de trabajo y a cambios en los modelos de negocio.

•           Ejecutar un plan de comunicaciones al personal informando del alcance de la reestructuración, aquí la comunicación tiene que ser clara y transparente para evitar que se genere desconfianza e incertidumbre.

•           Fomentar el vínculo emocional entre el empleado y la empresa, es fundamental que toda la organización tenga claros los objetivos y las estrategias para alcanzarlos para que todos se comprometan en la consecución de los mismos y trabajen en la misma dirección.

•           Reducciones de los Procedimientos Administrativos con el apoyo de  las soluciones que ofrece la tecnología.

•           Involucrar a las personas, diseñando estrategias para favorecer el compromiso de los trabajadores claves con la organización.

•           Vincular los objetivos de la empresa con los de la persona en la medida de lo posible, para que se sienta identificada con la organización donde trabaja, ya que a mayor vínculo mayor rendimiento.

•           Desarrollar un modelo de valores culturales de empresa propios que coincidan con la política de la organización y se transmitan a los trabajadores.

•           Crear modelos  de gestión de los recursos humanos. que satisfagan a los empleados de la organización.

 

 

 

 

En las crisis hay que tocar fondo para volver a despegar más fuerte, una crisis ayuda a reforzar la Empresa,  estas situaciones nos obligan  a salir de la dinámica habitual, la crisis es la oportunidad de entrada en las organizaciones a nuevos empleados con nuevos perfiles, nuevos talentos y nuevas visiones, de esta manera su empresa va a crecer y salir fortalecida de situaciones complejas como las que actualmente vivimos

 

Freddy Reyes

Consultor de Gerencia y de Finanzas

freyes@entmi.com

Puedo ahorrar o invertir en estos tiempos

La regla de oro: aplicar el sentido común  

A pesar de que las bolsas en el mundo han logrado recuperarse un poco últimamente, los portafolios de muchos inversionistas siguen afectados por el mal desempeño de los mercados mundiales en los últimos meses, cuando a uno le toca superar tiempos difíciles, nos preguntamos ¿cómo debería plantearse mi situación financiera? Un buen punto de inicio es recordar lo que escribió Kipling: “Si puedes mantener la cabeza, cuando todo a tu alrededor pierde la suya.” en estos tiempos, es una gran tentación pensar que las cosas nunca mejorarán, pero si la historia nos enseñó algo a través de sus ciclos económicos y  es que nada dura para siempre  por lo tanto, hay tiempos mejores por delante,  algunas estrategias para mantener la calma y concentrarse en uno mismo:

 

1. Reduzca sus deudas más costosas

Todos conocemos el costo de nuestras hipotecas, de las tarjetas de crédito y  lo que nos excedimos en los últimos años además de  otras deudas, lo primero que debe hacer es reducir esta deuda costosa.

2. Ajústese a un presupuesto

Se le propone medir con exactitud lo que gasta y buscar formas y mecanismos de ahorrar dinero, tener una conducta ajustada a un presupuesto es una disciplina de la que muchos se han olvidado y debería ser redescubierta.

3. Protéjase contra la inflación

La mayoría de los analistas cree que la inflación no se convertirá en un problema en el mediano plazo sin embargo, hay varios factores que podrían afectarla especialmente el gasto en planes de estímulo que llevan adelante varios países, al igual que las reducción de tasas de interés en varios bancos centrales del mundo.

4. Mantenga una estrategia de inversiones en productos sujetos a la Bolsa de Valores.

A pesar del reciente aumento en los precios de las acciones, los inversionistas se mantienen cautelosos respecto del mercado bursátil. Sin embargo, las acciones, como la economía, no permanecerán a la baja para siempre,  asegúrese de mantener un enfoque basado en su perfil de riesgo y de contar con una asesoria especializada.

5. Reservas de emergencia en efectivo. Todos deberíamos tener entre 3 y 6 meses de salario ahorrado en una cuenta que sea fácilmente accesible como parte de nuestros hábitos financieros.

6. Protección de riesgos. Los seguros son importantes en estos tiempos, debemos asegurar nuestro auto, casa y otros activos importantes, además probablemente necesite una protección en caso de invalidez temporal, o un seguro de vida para reemplazar los ingresos perdidos y pagar las deudas en caso de un fallecimiento., protege lo que haz adquirido con el tipo correcto de seguro, por la suma mas adecuada de cobertura,

 

7.  Plan de Retiro. Tu base de ingresos que suplementa tu seguridad social proviene de planes de contribución social predefinidos, realiza las contribuciones máximas cada año a esos planes de jubilación, de este modo al retirarte tendrás una mayor compensación.

Una de las lecciones que se puede extraer de los últimos años, es que participar sin tener claros las metas en su vida, en el mercado de valores e hipotecar su casa no son formas de conseguir efectivo, son activos que  pueden subir y bajar, es prudente tener una estrategia para conservar y aumentar su valor, en tiempos difíciles, a pesar de que tendemos a concentrarnos sólo en lo que está delante nuestro, las cuentas por pagar, y lo que pasa día a día, de igual manera debemos prepararnos para el futuro, así que eso significa que continuemos  siendo disciplinados para invertir o ahorrar, si bien parece difícil, para algunos puede serlo más que para otros, sólo es cuestión de proponérselo, la clave es la disciplina y el secreto es tener claro “Mis Propósitos y Mis Prioridades”, lo demás se acomoda sólo, sea prudente, ahorre e invierta de forma sensata, volver a estas nociones básicas nos ayudará a todos a encaminarnos hacia una vida mejor.

 

 

 

Freddy Reyes

Consultor de Gerencia y de Finanzas

freyes@entmi.com

La pequena Empresa en tiempo de crisis

LAPEQUENA EMPRESA EN TIEMPOS DIFICILES
Las épocas de crisis abren la oportunidad de hacer cosas que en escenarios estables nunca se hubieran hecho, pues el ser creativos y actuar con audacia es producto de buscarle la vuelta al entorno y de planificar en tiempo de crisis, habilidad y rapidez son atributos necesarios requeridos por pequeños empresarios para poder reaccionar y tomar decisiones oportunas para sacar sus negocios adelante, algunas ideas nos pudieran ilustrar algunos pasos a seguir:
Evaluación del Negocio: Aunque se vive una situación que pareciera similar para todas las empresas, recuerda que tu empresa es diferente y por tal razón tu problemática es especial. Quizás no cuentes con una estrategia bien definida, tus productos sean obsoletos o no cuentes con la tecnología adecuada, lo importante es saber cómo se encuentra tu organización y conocer tu situación actual financiera.
Analizar la Realidad y Entender el Problema: Reconoce que tu empresa muestra brechas entre lo que es y lo que tú quisieras.. Es tiempo de actuar, no de lamentarse, si quieres aprovecharte de las oportunidades revisa tu modelo de negocio.
Revisar la estrategia: Acompañado de la evaluación, establece la estrategia que harás del conocimiento de tu personal.. Resuelve el presente, pensando en el futuro. Haz que tu estrategia consolide y convierta a tu empresa en una mejor organización.
Ser optimista: entendemos que debemos ser positivos lo más importante es que pienses óptimamente, con una visión de futuro en que vas a lograr salir airosos de esta coyuntura, sin embargo hay que ser realista y a veces exagerar el pensamiento positivo nos impide ver la situación, no seas uno de ellos.
Cliente como Foco: Estamos en el momento de estar siguiendo tu mercado y obviamente tu cliente, debemos recordar que nuestros clientes también están inmersos en la crisis actual, ha llegado el tiempo de ofrecer valor agregado, de preguntarte qué más puede tu empresa hacer por nuestros clientes.
Eficiencia en Costos: Un tema muy importante durante la crisis es tratar de recortar los costos fijos y ser eficiente en el uso de los costos variables. Habrá que hacerlo con precaución ya que la reducción de algunos costos puede traer consecuencias negativas en el futuro. Es la gran oportunidad de ser creativo.
Participación de la Gente: Tu equipo de trabajo debe estar involucrado para poder aprovechar el talento de los mismos, solo hay que motivarlos, reconocerlos y preparar un buen programa de beneficios.
En síntesis, se debe: cuidar los clientes, cobrar más rápido, controlar costos, mantener informada a la gente, buscar nuevos clientes, preparar presupuestos y enfrentar la crisis con optimismo, recordando que los momentos de crisis no son ajenos a ninguno de nosotros, de hecho es algo normal que se da en nuestra vida a todos los niveles como el profesional, personal, o financiero, la diferencia radica en la manera que tenemos de afrontar los cambios en época de crisis, es cuando se pone a prueba la naturaleza de cada ser humano, la única forma de cambiar nuestra manera negativa de ver las cosas, es comenzar a ver el lado positivo de cada situación.

Freddy Reyes
Consultor Gerencial y de Finanzas
freyes@entmi.com

Invertir utilizando un plan de negocios ?

“ningún viento es favorable para el que no sabe adónde va”. Seneca

La mitad de las nuevas empresas quiebran durante su primer año, ocho de cada diez no superan los cinco años de vida, esto en la mayoría de los casos se debe a la ausencia de un plan de negocios que identifique claramente sus objetivos y metas, su visión, sus recursos y la factibilidad del proyecto, indispensables más que nunca en tiempos difíciles…

¿De qué forma hacer negocios en tiempos de crisis? esto nos los preguntan varios inversionistas, a pesar de no estamos acostumbrado a ver una recesión económica, lo más importante es que el mundo no se va acabar, aún hay oportunidades y más de las que nos imaginamos, de hecho hay muchas oportunidades y muchas formas de evitar que nos afecte, algunos empresarios piensan que hacer negocios en los Estados Unidos es complejo, lleno de excesivos trámites legales, muchas regulaciones y aspectos técnicos imposibles de manejar, no es así, porque aunque penetrar en este mercado puede no es sencillo, una vez adentro los beneficios que se pueden lograr valen la pena.

Las empresas Latinas tienen grandes oportunidades de negocios en el mercado hispano de Estados Unidos, el cual asciende a 40 millones de personas con ingresos anuales alrededor de 700 mil millones de dólares, el comercio con Estados Unidos le ofrece valiosas oportunidades para expandir sus negocios.

¿Por qué Estados Unidos? Porque Estados Unidos se mantiene siempre a la vanguardia de los acontecimientos comerciales y los desarrollos tecnológicos del mundo, una economía con poca intervención, la flexibilidad del sistema laboral, transporte y Infraestructura más de 4 millones de kilómetros en carreteras; de los 30 aeropuertos más activos del mundo, 17 están en Estados Unidos; algunos de los puertos de carga y contenedores más grandes del mundo; porque los productos y servicios de Estados Unidos son sinónimo de calidad, tecnología y precio competitivo.

En este nuevo entorno de negocios se impone la necesidad de contar con herramientas que reduzcan los riesgos en la toma de decisiones vinculadas con inversiones o reformulaciones en las variables estratégicas de la compañía, y así surge la necesidad de

formalizar un plan de negocios, que es una herramienta fundamental para que su empresa sea exitosa, algunos empresarios podrían decir que el negocio es muy dinámico y no pueden estar atados con un plan de negocios, pero esta herramienta gerencial no es un documento que se prepara una sola vez y después se archiva y se olvida, es un instrumento que va evolucionando junto con su negocio, adaptándose a los cambios y debiera servir como herramienta para mantenerse en la dirección estratégica de su empresa y conducirle si es el caso en otras direcciones para aprovechar las oportunidades que se presenten en el mercado.

Cuando comience a redactar su plan, aclare qué es lo que se quiere hacer y cuál es la mejor manera de hacerlo, quizás el ejercicio de redactar el plan le va a llevar a la conclusión que su idea original no fue tan factible ni rentable, desde una perspectiva comercial y financiera, pero eso no significa que no puede adaptar el plan y hacer cambios, no significa que no puede desarrollar otra idea y transformarla en un negocio exitoso, es lo básico antes de empezar a ejecutar cualquier idea empresarial, ya que nos ayudará a evaluar esa oportunidad y nos permitirá ver si en verdad estamos ante una idea de una inversión rentable.

La concreción de un plan de negocios requiere de una idea innovadora, habilidad de pensamiento estratégico para analizar y predecir las tendencias del entorno y entender el juego en el cual desarrollamos nuestra actividad empresarial, y muy importante, no se puede iniciar una idea de negocio sin conocer en profundidad el mercado, conocer la oferta y conocer la demanda, algunas fuentes de información a considerar son: organismos gubernamentales, organismos internacionales y regionales, libros, revistas y diarios especializados, cámaras empresariales, internet, consultores o asesores que ya están en el mercado pueden aportar información valiosa, las principales razones que motivan la necesidad de este tipo de herramienta:

• Tener un documento formal de presentación de un proyecto a potenciales inversionistas, socios o compradores.
• Evaluar de que un negocio sea viable financiera y operativamente, antes de su puesta en marcha.
• Lograr la forma más eficiente de llevar a cabo un proyecto.
• Diseñar un marco que permita identificar y evitar potenciales problemas antes de que ocurran, con el consiguiente ahorro de tiempo y recursos.
• Planear necesidades de recursos y su asignación eficiente.
• Seguimiento a la puesta en marcha de un proyecto o negocio.

Mientras mejor conozca el comportamiento del mercado mas protegido estará contra problemas y fracasos, además de prevenir y solucionar cualquier contingencia, siempre será más importante una buena idea que un excelente presupuesto, de hecho las buenas ideas reducen la cantidad a invertir y aumentan las posibilidades de tener éxito, todo el tiempo que se invierta en planear un negocio, será ahorro en dinero y tiempo, además de asegurar mejores resultados y lograr una inversión exitosa.

Freddy R. Reyes

Consultor Gerencial y de Finanzas

freyes@entmi.com